目 錄 第一部分：梧州日報社概況 一、主要職能 二、部門決算單位構(gòu)成 三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成 四、年度主要工作任務(wù) 第二部分：梧州日報社2018年度部門決算報表 表一：收入支出決算總表 表二：收入決算表 表三：支出決算表 表四：財政撥款收入支出決算總表 表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表 表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表 表七：一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表 表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表 第三部分：梧州日報社2018年度部門決算情況說明 一、2018 年度收入支出決算總體情況 二、2018 年度一般公共預(yù)算支出決算情況 三、2018 年度政府性基金支出決算情況 四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明 五、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明 六、其他重要事項情況說明 第四部分：專業(yè)名詞解釋 第一部分：梧州日報社概況 一 一、主要職能 梧州日報社位于梧州市新興二路125號，創(chuàng)刊于1950年，是梧州市市委機關(guān)報，梧州日報社屬正處級差額補助預(yù)算管理事業(yè)單位。梧州日報社業(yè)務(wù)范圍是傳播梧州市新聞和其他信息，促進地方社會經(jīng)濟文化發(fā)展。主要經(jīng)營梧州日報出版、西江都市報出版、相關(guān)印刷、相關(guān)發(fā)行、報紙廣告業(yè)務(wù)。 二、 二、部門決算單位構(gòu)成 內(nèi)設(shè)機構(gòu)：黨委辦公室、總編辦公室、財務(wù)室、發(fā)行部、廣告部、采編中心、專刊中心、新聞研究室、西江都市報、梧州零距離網(wǎng)站、經(jīng)濟專刊部、群工部。報社下屬單位：西江月文藝雜志社、梧州日報社印刷廠。 三 三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成 梧州日報社至2018年末實有在職職工169人，其中：報社編制72人，西江月編制3人，印刷廠編制24人，編外聘用70人（未含投遞、臨時廣告人員）。梧州日報社至2018年末實有退休職工71人，其中：報社編制39人，印刷廠編制26人，西江月6人。 四、年度主要工作任務(wù) 傳播梧州市新聞和其他信息，促進地方社會經(jīng)濟文化發(fā)展。梧州日報出版、西江都市報出版、相關(guān)印刷、相關(guān)發(fā)行、報紙廣告，《西江月》雜志印刷和發(fā)行。 第二部分：梧州日報社2018年度部門決算報表 （決算公開報表作為附件掛在報告尾部，詳見附件） 第三部分：梧州日報社2018年度部門決算情況說明 一、2018年度收入支出決算總體情況 （一）收入總計1264.75萬元，比上年增加85.57萬元，增長7.26%。 1、財政撥款收入1264.75萬元，為市本級財政當年撥付的資金，比上年增加85.57萬元，增長7.26%，主要原因是2018年增加了紙質(zhì)媒體融合發(fā)展專項基金100萬元和第一書記駐村工作經(jīng)費3萬元，同時，較2017年減少了商務(wù)局撥付的購物節(jié)活動經(jīng)費10萬元，財政撥付購買攝影器材5萬元和退休人員工資補助撥款2.43萬元。 （二）支出總計1264.75萬元，比上年增加85.57萬元，增長7.26%。包括： 1、文化體育與傳媒支出1261.75萬元，主要用于單位日常運營支出、人員支出和各項業(yè)務(wù)支出。比上年增加82.57萬元，增長7%。主要是社會保障支出和住房保障支出增加。 2、農(nóng)林水支出3萬元，比上年增加3萬元，增長100%。此項包括第一書記駐村工作人員體檢支出、差旅費支出以及其他日常各項業(yè)務(wù)支出。 二、2018年度一般公共預(yù)算支出決算情況 梧州日報社（含西江月文藝雜志社）2018 年度一般公共預(yù)算支出1264.75萬元，比上年增加85.57萬元，增長7.26%。主要是社會保障支出和住房保障支出增加。按支出性質(zhì)看，基本支出39.51萬元，項目支出1225.24萬元。 梧州日報社2018 年度一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為1147.01 萬元，支出決算為1264.75萬元，完成年初預(yù)算的102.65%。 （一）文化體育與傳媒支出年初預(yù)算為1147.01萬元，支出決算為1261.75萬元，完成年初預(yù)算的100.03%。主要原因是2018年增加了紙質(zhì)媒體融合發(fā)展專項基金100萬元和第一書記駐村工作經(jīng)費3萬元，同時，較2017年減少了商務(wù)局撥付的購物節(jié)活動經(jīng)費10萬元，財政撥付購買攝影器材5萬元和退休人員工資補助撥款2.43萬元。主要用于單位日常運營支出、人員支出和各項業(yè)務(wù)支出。 1、出版發(fā)行1161.75萬元，主要用于工資福利支出505.34萬元、商品和服務(wù)支出387.56萬元、對個人和家庭的補助193.85萬元，資本性支出25萬元，債務(wù)利息及費用支出50萬元。較2018年年初預(yù)算數(shù)增加14.75萬元，主要原因是商品和服務(wù)支出增加。 2、新聞通訊100萬元，主要用于新聞工作者工資福利支出。較2018年年初預(yù)算數(shù)增加100萬元，主要原因是增加了紙質(zhì)媒體融合發(fā)展專項基金100萬元,。 （二）農(nóng)林水支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3萬元，完成年初預(yù)算的100%。主要原因收是到第一書記駐村工作經(jīng)費撥款。主要用于扶貧工作駐村第一書記及工作人員日常事務(wù)支出。 1、一般行政管理事務(wù)3萬元，主要用于扶貧工作駐村第一書記及工作人員日常事務(wù)支出。較2018年年初預(yù)算數(shù)增加3萬元，主要原因是收到第一書記駐村工作經(jīng)費撥款。 三、2018年度政府性基金支出決算情況 本部門無政府性基金收入，也沒有政府性基金支出，與去年相比無變化。 四、2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明 2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出39.51萬元，比去年減少7.43萬元，下降15.83%，主要是支出分類科目調(diào)整。 其中：人員經(jīng)費37.34萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、績效工資、住房公積金等；公用經(jīng)費2.17萬元，主要包括：辦公費、印刷費、郵電費、維修（護）費等。 五、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明 2018年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出的決算中，因公出國（境）支出決算0萬元；公務(wù)用車購置及運行費支出決算0萬元；公務(wù)接待支出決算0萬元。 2018年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算總額為0萬元，與預(yù)算同比無變化，比去年減少1.13萬元，下降100%。主要是公務(wù)用車運行維護費支出比去年減少1.13萬元，下降100%。主要原因是2018年我單位“三公”經(jīng)費支出不納入一般公共預(yù)算財政撥款安排。其中：因公出國支出決算為0萬元，與年初預(yù)算一致，與去年決算同比無變化；公務(wù)用車購置支出決算為0萬元，與年初預(yù)算一致，與去年決算同比無變化；公務(wù)用車運行維護費支出決算與年初預(yù)算一致，比去年減少1.13萬元，下降100%。主要原因是2018年我單位“三公”經(jīng)費支出不納入一般公共預(yù)算財政撥款安排；公務(wù)接待費支出決算為0萬元，與年初預(yù)算一致，與去年決算同比無變化。具體情況如下： （一）因公出國（境）費支出0萬元。全年使用財政撥款安排機關(guān)0個，所屬單位出國團組0個，參加其他單位組織的出國團組0個，全年因公出國（境）團組共計0個，累計0人次。 （二）公務(wù)用車購置及運行費支出0萬元。其中： 1、公務(wù)用車購置支出0萬元。 2、公務(wù)用車運行支出0萬元。2018年，梧州日報社、2個所屬單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為8輛，全年運行費支出0萬元，平均每輛0萬元。運行支出不在一般公共預(yù)算中開支。 （三）公務(wù)接待費支出0萬元。國內(nèi)公務(wù)接待批次0次，人次0次，國（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。 六、其他重要事項情況說明 (一) 機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明。 本部門無機關(guān)運行經(jīng)費支出。 （二）政府采購支出情況說明。 2018年梧州日報社政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。上述為上繳收入的政府采購支出情況。 我單位經(jīng)營收入的政府采購支出情況如下：2018年梧州日報社政府采購支出總額391.28萬元，其中：政府采購貨物支出345.7萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出45.58萬元。 （三）國有資產(chǎn)占用情況說明。 截至2018年12月31日，本部門共有車輛8輛，其中，部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車2輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車6輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），100萬元以上專用設(shè)備4臺（套）。 截至2018年12月31日，資產(chǎn)原值合計3579.08萬元，其中：（1）土地、房屋及構(gòu)筑物1818.06萬元，（2）通用設(shè)備687.56萬元，（3）專用設(shè)備936.94萬元，（4）文物和陳列品0萬元，（5）圖書檔案0萬元，（6）家具、用具、裝具及動植物136.52萬元。 （四）預(yù)算績效管理工作開展情況 1、績效管理工作開展情況。 根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我部門組織對2018年度一般公共預(yù)算項目支出，“稿費支出”、“網(wǎng)站維護經(jīng)費支出”等5個開展績效自評，共涉及資金433.19萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的35.36%。我部門2018年度項目支出預(yù)算不涉及政府性基金。 共組織對“稿費支出”等5個項目開展了重點績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出433.19萬元。政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，“稿費支出”、“網(wǎng)站維護支出”等幾個項目資金使用率達100%，成效反饋良好。 2、部門決算中項目績效自評結(jié)果。 我部門根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，梧州零距離網(wǎng)站維護項目自評得分為98 分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是資訊擴容度不夠；二是新聞推送速度有待提高。下一步改進措施：一是及時更新網(wǎng)站信息；二是提高工作效率，增快新聞推送速度。印刷支出項目自評得分為99 分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是印刷成本提高；二是編輯費用、校對費用增加。下一步改進措施：一是通過提高印刷效率降低成本；二是改善工作流程，提高人員工作效率。歸還東暉債務(wù)支出項目自評得分為100分。能夠定時定額歸還債務(wù)，資金使用率100%。稿費支出項目自評得分為98 分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是稿酬增加，稿件質(zhì)量參差不齊；二是稿酬金額零散、現(xiàn)金支出次數(shù)多。下一步改進措施：一是提高選稿質(zhì)量；二是盡可能減少現(xiàn)金支出次數(shù)，優(yōu)化稿酬支出流程。西江月印刷支出項目自評得分為98分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是印刷數(shù)量減少；二是印刷成本提高。下一步改進措施：一是通過提高選稿質(zhì)量提高讀者滿意度，從而提高發(fā)行量；二是節(jié)約成本開支，精益求精。 網(wǎng)站維護經(jīng)費項目支出績效評價指標及評分表 績效指標 | 一級指標 | 二級指標 | 三級指標 | 指標解釋 | 評價標準 | 分值 | 單位自評分 | 備注 | 共性指標（45分） | 項目目標管理績效(10分) | 目標設(shè)定情況（5分） | 依據(jù)的充分性 | 項目是否符合經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計劃；是否根據(jù)需要制定中長期實施規(guī)劃。 | 依據(jù)充分：2分；較充分：1-1.5分；不夠充分：0-1分；無依據(jù)：0分 | 2 | 2 |
| 目標的明確度 | 項目資金使用的預(yù)定目標是否明確。 | 明確：1分；不夠明確：0分 | 1 | 1 |
| 目標的合理性 | 項目資金使用的預(yù)定目標設(shè)置是否客觀、科學(xué)，能否體現(xiàn)財政支出的經(jīng)濟性和有效性等。 | 合理：1分；較合理：0.5分；不合理：0分 | 1 | 1 |
| 目標的細化 | 項目資金是否進行細化。 | 細化：1分；未細化：0分 | 1 | 1 |
| 年度目標完成程度（5分） | 年度目標完成率 | 年度目標完成率=實際完成數(shù)÷預(yù)定年度目標數(shù)×100%。 | 完成計劃95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分 | 2 | 2 |
| 年度目標完成的及時性 | 項目資金使用的預(yù)定年度目標是否如期完成。 | 按時完成年度目標得2分，延期完成年度目標的酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 年度目標實現(xiàn)程度 | 項目資金使用產(chǎn)生的成果是否達到預(yù)定的年度目標要求。 | 達到要求：1分；未達到要求：0分 | 1 | 1 |
| 共性指標（45分） | 項目組織管理績效（10分） | 組織管理水平（10分） | 組織實施 | 是否制定實施方案、分工是否明確、是否嚴格執(zhí)行政府采購相關(guān)審批程序。 | 制定實施方案、分工明確：2分；嚴格執(zhí)行政府采購規(guī)定：2分。 | 4 | 4 |
| 管理制度 | 是否建立健全項目管理制度；是否嚴格執(zhí)行相關(guān)項目管理制度；項目相關(guān)資料是否齊全并及時歸檔 | 建立健全項目管理制度：1分；嚴格執(zhí)行相關(guān)項目管理制度：1分；項目相關(guān)資金齊全關(guān)及時歸檔：1分 | 3 | 3 |
| 質(zhì)量管理 | 項目的技術(shù)指標和質(zhì)量管理是否達到國家或行業(yè)的標準，如無國家或行業(yè)標準的參照同類或類似行業(yè)標準。 | 達到標準：3分；基本達到：2；未達到標準：0分 | 3 | 3 |
| 項目預(yù)算管理績效（15分） | 資金落實情況（5分） | 年度內(nèi)資金到位率 | 年度內(nèi)資金到位率=實際到位/計劃到位×100%，含配套資金到位率。 | 到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分 | 3 | 3 |
| 資金到位及時性 | 資金是否及時到位；若未及時到位，是否影響項目進度。 | 及時到位：2分；未及時到位但未影響項目進度：1.5分；未及時到位并影響項目進度：0-1分 | 2 | 2 |
| 支出情況（10分） | 支出的相符性 | 項目的實際支出與預(yù)算批復(fù)（或合同規(guī)定）的用途是否相符，支出調(diào)整是否合理。 | 支出與預(yù)算批復(fù)相符，支出調(diào)整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有較多不符合現(xiàn)象：0-0.5分 | 1 | 1 |
| 財政資金使用率 | 財政資金使用率=實際使用財政資金的金額/財政資金實際撥付金額×100%。 | 財政資金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完為止 | 4 | 4 |
| 共性指標（45分） | 項目預(yù)算管理績效（15分） | 支出情況（10分） | 支出的合規(guī)性 | 項目的實際支出是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度及有關(guān)專項資金管理辦法等情況。 | 支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有違反現(xiàn)象：0-0.5分 | 1 | 1 |
| 支出的及時性 | 相關(guān)支出是否按合同約定及時結(jié)算。 | 按合同約定及時結(jié)算：2分，未及時結(jié)算但不影響項目實施：1.5分，未及時結(jié)算并影響項目實施：0-1分 | 2 | 2 |
| 預(yù)算執(zhí)行序時進度 | 各項支出執(zhí)行情況與預(yù)算執(zhí)行時間進度的相符程度。 | 各項支出與預(yù)算相符程度較高（上下浮動10%以內(nèi)）：1.5-2分；一般（上下浮動10-20%）：1-1.5分；較差：（上下浮動20%以上）：0-1分 | 2 | 2 |
| 項目財務(wù)管理績效（10分） | 會計信息質(zhì)量（6分） | 會計信息的真實性 | 項目支出的會計核算是否真實、準確和規(guī)范。 | 真實：1分；不夠真實酌情扣分，扣完為止 | 1 | 1 |
| 會計資料的完整性 | 相關(guān)會計資料是否完整。 | 會計資料（憑證、賬冊、報表）完整：2分；不夠完整酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 會計信息的及時性 | 已完成項目是否及時進行會計確認、計量和報告。 | 會計業(yè)務(wù)及時確認、計量和上報：1分；不夠及時酌情扣分，扣完為止 | 1 | 1 |
| 會計信息的準確性 | 項目支出是否按照會計制度要求分項目核算，核算是否準確。 | 支出分項目準確核算：2分；支出分項目核算，但不夠準確：1分；支出未分項目核算：0分 | 2 | 2 |
| 共性指標（45分） | 項目財務(wù)管理績效（10分） | 財務(wù)管理狀況（4分） | 財務(wù)制度的健全性 | 項目單位的內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度是否完整、合規(guī)；是否有項目資金管理辦法，并符合有關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定。 | 相關(guān)制度健全：2分；不夠健全酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 財務(wù)管理的有效性 | 項目的重大開支是否經(jīng)過評估論證（或工程預(yù)算審核），資金撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；財務(wù)管理制度是否按規(guī)定有效執(zhí)行。 | 財務(wù)、資金管理、會計核算等制度嚴格有效執(zhí)行：2分；不夠嚴格有效酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 個性指標（55分） | 產(chǎn)出指標（30分） | 數(shù)量指標（8） | （描述實現(xiàn)數(shù)量指標程度） | 是否達到財政支出績效目標確定的數(shù)量指標。 | 達到預(yù)定的數(shù)量指標：8分；達不到酌情扣分，扣完為止。 | 8 | 8 |
| 質(zhì)量指標（8） | （描述實現(xiàn)數(shù)量指標程度） | 是否達到財政支出績效目標確定的質(zhì)量指標。 | 達到預(yù)定的質(zhì)量指標：4分；達不到酌情扣分，扣完為止。 | 4 | 4 |
| 任務(wù)完成率 | 當年項目是否按計劃內(nèi)容及要求完成。 | 完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0 | 4 | 4 |
| 時效指標（6分） | 任務(wù)完成及時率 | 項目是否及時完成。 | 按計劃規(guī)定的時間完成：3分；每推遲一個月扣0.5分，扣完為止。 | 3 | 3 |
| 預(yù)算支出進度=資金使用單位資金實際支出/預(yù)算額度*100%。 | 6月、9月和12月的支出進度是否達到時序支出進度。 | 6月、9月和12月支出進度達到45%、65%、90%的時序支出進度的，分別得1分、1分和2分。若低于時序支出進度的，以“實際支出進度/時序支出進度*分值”計算得分。 | 3 | 3 |
| 個性指標（55分） | 產(chǎn)出指標（30分） | 成本指標（8分） | 資金投入 | 是否按批復(fù)預(yù)算支出項目資金。 | 按批復(fù)預(yù)算支出項目資金4分；未按批復(fù)預(yù)算支出項目酌情扣分，扣完為止。 | 4 | 4 |
| 成本控制率=項目資金實際使用額/預(yù)算額度*100%。 | 成本是否控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)。 | 成本控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)：4分；每超出1%扣1分扣完為止。 | 4 | 4 |
| 效益指標（20分） | 經(jīng)濟效益指標 | （描述實現(xiàn)經(jīng)濟效益指標程度） | 經(jīng)濟效益是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2 分，扣完為止。 | 5 | 5 |
| 社會效益指標 | （描述實現(xiàn)社會效益指標程度） | 社會效益是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2 分，扣完為止。 | 5 | 5 |
| 生態(tài)效益指標 | （描述實現(xiàn)生態(tài)效益指標程度） | 生態(tài)效益是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2分，扣完為止。 | 5 | 5 |
| 可持續(xù)影響指標 | （描述實現(xiàn)可持續(xù)影響指標程度） | 可持續(xù)影響是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2分，扣完為止。 | 5 | 4 |
| 滿意度（5分） | 公眾或服務(wù)對象滿意度（5分） | 公眾或服務(wù)對象滿意度 | 受益群眾對項目建設(shè)是否滿意。 | 滿意度達≥90%得5分，每減少5%扣1分，扣完為止。 | 5 | 4 |
|
| 總分 |
|
|
|
| 100 | 98 |
|
稿費支出項目績效評價指標及評分表 績效指標 | 一級指標 | 二級指標 | 三級指標 | 指標解釋 | 評價標準 | 分值 | 單位自評分 | 備注 | 共性指標（45分） | 項目目標管理績效(10分) | 目標設(shè)定情況（5分） | 依據(jù)的充分性 | 項目是否符合經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計劃；是否根據(jù)需要制定中長期實施規(guī)劃。 | 依據(jù)充分：2分；較充分：1-1.5分；不夠充分：0-1分；無依據(jù)：0分 | 2 | 2 |
| 目標的明確度 | 項目資金使用的預(yù)定目標是否明確。 | 明確：1分；不夠明確：0分 | 1 | 1 |
| 目標的合理性 | 項目資金使用的預(yù)定目標設(shè)置是否客觀、科學(xué)，能否體現(xiàn)財政支出的經(jīng)濟性和有效性等。 | 合理：1分；較合理：0.5分；不合理：0分 | 1 | 1 |
| 目標的細化 | 項目資金是否進行細化。 | 細化：1分；未細化：0分 | 1 | 1 |
| 年度目標完成程度（5分） | 年度目標完成率 | 年度目標完成率=實際完成數(shù)÷預(yù)定年度目標數(shù)×100%。 | 完成計劃95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分 | 2 | 2 |
| 年度目標完成的及時性 | 項目資金使用的預(yù)定年度目標是否如期完成。 | 按時完成年度目標得2分，延期完成年度目標的酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 年度目標實現(xiàn)程度 | 項目資金使用產(chǎn)生的成果是否達到預(yù)定的年度目標要求。 | 達到要求：1分；未達到要求：0分 | 1 | 1 |
| 共性指標（45分） | 項目組織管理績效（10分） | 組織管理水平（10分） | 組織實施 | 是否制定實施方案、分工是否明確、是否嚴格執(zhí)行政府采購相關(guān)審批程序。 | 制定實施方案、分工明確：2分；嚴格執(zhí)行政府采購規(guī)定：2分。 | 4 | 4 |
| 管理制度 | 是否建立健全項目管理制度；是否嚴格執(zhí)行相關(guān)項目管理制度；項目相關(guān)資料是否齊全并及時歸檔 | 建立健全項目管理制度：1分；嚴格執(zhí)行相關(guān)項目管理制度：1分；項目相關(guān)資金齊全關(guān)及時歸檔：1分 | 3 | 3 |
| 質(zhì)量管理 | 項目的技術(shù)指標和質(zhì)量管理是否達到國家或行業(yè)的標準，如無國家或行業(yè)標準的參照同類或類似行業(yè)標準。 | 達到標準：3分；基本達到：2；未達到標準：0分 | 3 | 3 |
| 項目預(yù)算管理績效（15分） | 資金落實情況（5分） | 年度內(nèi)資金到位率 | 年度內(nèi)資金到位率=實際到位/計劃到位×100%，含配套資金到位率。 | 到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分 | 3 | 3 |
| 資金到位及時性 | 資金是否及時到位；若未及時到位，是否影響項目進度。 | 及時到位：2分；未及時到位但未影響項目進度：1.5分；未及時到位并影響項目進度：0-1分 | 2 | 2 |
| 支出情況（10分） | 支出的相符性 | 項目的實際支出與預(yù)算批復(fù)（或合同規(guī)定）的用途是否相符，支出調(diào)整是否合理。 | 支出與預(yù)算批復(fù)相符，支出調(diào)整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有較多不符合現(xiàn)象：0-0.5分 | 1 | 1 |
| 財政資金使用率 | 財政資金使用率=實際使用財政資金的金額/財政資金實際撥付金額×100%。 | 財政資金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完為止 | 4 | 4 |
| 共性指標（45分） | 項目預(yù)算管理績效（15分） | 支出情況（10分） | 支出的合規(guī)性 | 項目的實際支出是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度及有關(guān)專項資金管理辦法等情況。 | 支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有違反現(xiàn)象：0-0.5分 | 1 | 1 |
| 支出的及時性 | 相關(guān)支出是否按合同約定及時結(jié)算。 | 按合同約定及時結(jié)算：2分，未及時結(jié)算但不影響項目實施：1.5分，未及時結(jié)算并影響項目實施：0-1分 | 2 | 2 |
| 預(yù)算執(zhí)行序時進度 | 各項支出執(zhí)行情況與預(yù)算執(zhí)行時間進度的相符程度。 | 各項支出與預(yù)算相符程度較高（上下浮動10%以內(nèi)）：1.5-2分；一般（上下浮動10-20%）：1-1.5分；較差：（上下浮動20%以上）：0-1分 | 2 | 2 |
| 項目財務(wù)管理績效（10分） | 會計信息質(zhì)量（6分） | 會計信息的真實性 | 項目支出的會計核算是否真實、準確和規(guī)范。 | 真實：1分；不夠真實酌情扣分，扣完為止 | 1 | 1 |
| 會計資料的完整性 | 相關(guān)會計資料是否完整。 | 會計資料（憑證、賬冊、報表）完整：2分；不夠完整酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 會計信息的及時性 | 已完成項目是否及時進行會計確認、計量和報告。 | 會計業(yè)務(wù)及時確認、計量和上報：1分；不夠及時酌情扣分，扣完為止 | 1 | 1 |
| 會計信息的準確性 | 項目支出是否按照會計制度要求分項目核算，核算是否準確。 | 支出分項目準確核算：2分；支出分項目核算，但不夠準確：1分；支出未分項目核算：0分 | 2 | 2 |
| 共性指標（45分） | 項目財務(wù)管理績效（10分） | 財務(wù)管理狀況（4分） | 財務(wù)制度的健全性 | 項目單位的內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度是否完整、合規(guī)；是否有項目資金管理辦法，并符合有關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定。 | 相關(guān)制度健全：2分；不夠健全酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 財務(wù)管理的有效性 | 項目的重大開支是否經(jīng)過評估論證（或工程預(yù)算審核），資金撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；財務(wù)管理制度是否按規(guī)定有效執(zhí)行。 | 財務(wù)、資金管理、會計核算等制度嚴格有效執(zhí)行：2分；不夠嚴格有效酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 個性指標（55分） | 產(chǎn)出指標（30分） | 數(shù)量指標（8） | （描述實現(xiàn)數(shù)量指標程度） | 是否達到財政支出績效目標確定的數(shù)量指標。 | 達到預(yù)定的數(shù)量指標：8分；達不到酌情扣分，扣完為止。 | 8 | 8 |
| 質(zhì)量指標（8） | （描述實現(xiàn)數(shù)量指標程度） | 是否達到財政支出績效目標確定的質(zhì)量指標。 | 達到預(yù)定的質(zhì)量指標：4分；達不到酌情扣分，扣完為止。 | 4 | 4 |
| 任務(wù)完成率 | 當年項目是否按計劃內(nèi)容及要求完成。 | 完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0 | 4 | 4 |
| 時效指標（6分） | 任務(wù)完成及時率 | 項目是否及時完成。 | 按計劃規(guī)定的時間完成：3分；每推遲一個月扣0.5分，扣完為止。 | 3 | 3 |
| 預(yù)算支出進度=資金使用單位資金實際支出/預(yù)算額度*100%。 | 6月、9月和12月的支出進度是否達到時序支出進度。 | 6月、9月和12月支出進度達到45%、65%、90%的時序支出進度的，分別得1分、1分和2分。若低于時序支出進度的，以“實際支出進度/時序支出進度*分值”計算得分。 | 3 | 3 |
| 個性指標（55分） | 產(chǎn)出指標（30分） | 成本指標（8分） | 資金投入 | 是否按批復(fù)預(yù)算支出項目資金。 | 按批復(fù)預(yù)算支出項目資金4分；未按批復(fù)預(yù)算支出項目酌情扣分，扣完為止。 | 4 | 4 |
| 成本控制率=項目資金實際使用額/預(yù)算額度*100%。 | 成本是否控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)。 | 成本控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)：4分；每超出1%扣1分扣完為止。 | 4 | 4 |
| 效益指標（20分） | 經(jīng)濟效益指標 | （描述實現(xiàn)經(jīng)濟效益指標程度） | 經(jīng)濟效益是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2 分，扣完為止。 | 5 | 5 |
| 社會效益指標 | （描述實現(xiàn)社會效益指標程度） | 社會效益是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2 分，扣完為止。 | 5 | 5 |
| 生態(tài)效益指標 | （描述實現(xiàn)生態(tài)效益指標程度） | 生態(tài)效益是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2分，扣完為止。 | 5 | 4 |
| 可持續(xù)影響指標 | （描述實現(xiàn)可持續(xù)影響指標程度） | 可持續(xù)影響是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2分，扣完為止。 | 5 | 5 |
| 滿意度（5分） | 公眾或服務(wù)對象滿意度（5分） | 公眾或服務(wù)對象滿意度 | 受益群眾對項目建設(shè)是否滿意。 | 滿意度達≥90%得5分，每減少5%扣1分，扣完為止。 | 5 | 4 |
|
| 總分 |
|
|
|
| 100 | 98 |
|
印刷支出項目績效評價指標及評分表 績效指標 | 一級指標 | 二級指標 | 三級指標 | 指標解釋 | 評價標準 | 分值 | 單位自評分 | 備注 | 共性指標（45分） | 項目目標管理績效(10分) | 目標設(shè)定情況（5分） | 依據(jù)的充分性 | 項目是否符合經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計劃；是否根據(jù)需要制定中長期實施規(guī)劃。 | 依據(jù)充分：2分；較充分：1-1.5分；不夠充分：0-1分；無依據(jù)：0分 | 2 | 2 |
| 目標的明確度 | 項目資金使用的預(yù)定目標是否明確。 | 明確：1分；不夠明確：0分 | 1 | 1 |
| 目標的合理性 | 項目資金使用的預(yù)定目標設(shè)置是否客觀、科學(xué)，能否體現(xiàn)財政支出的經(jīng)濟性和有效性等。 | 合理：1分；較合理：0.5分；不合理：0分 | 1 | 1 |
| 目標的細化 | 項目資金是否進行細化。 | 細化：1分；未細化：0分 | 1 | 1 |
| 年度目標完成程度（5分） | 年度目標完成率 | 年度目標完成率=實際完成數(shù)÷預(yù)定年度目標數(shù)×100%。 | 完成計劃95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分 | 2 | 2 |
| 年度目標完成的及時性 | 項目資金使用的預(yù)定年度目標是否如期完成。 | 按時完成年度目標得2分，延期完成年度目標的酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 年度目標實現(xiàn)程度 | 項目資金使用產(chǎn)生的成果是否達到預(yù)定的年度目標要求。 | 達到要求：1分；未達到要求：0分 | 1 | 1 |
| 共性指標（45分） | 項目組織管理績效（10分） | 組織管理水平（10分） | 組織實施 | 是否制定實施方案、分工是否明確、是否嚴格執(zhí)行政府采購相關(guān)審批程序。 | 制定實施方案、分工明確：2分；嚴格執(zhí)行政府采購規(guī)定：2分。 | 4 | 4 |
| 管理制度 | 是否建立健全項目管理制度；是否嚴格執(zhí)行相關(guān)項目管理制度；項目相關(guān)資料是否齊全并及時歸檔 | 建立健全項目管理制度：1分；嚴格執(zhí)行相關(guān)項目管理制度：1分；項目相關(guān)資金齊全關(guān)及時歸檔：1分 | 3 | 3 |
| 質(zhì)量管理 | 項目的技術(shù)指標和質(zhì)量管理是否達到國家或行業(yè)的標準，如無國家或行業(yè)標準的參照同類或類似行業(yè)標準。 | 達到標準：3分；基本達到：2；未達到標準：0分 | 3 | 3 |
| 項目預(yù)算管理績效（15分） | 資金落實情況（5分） | 年度內(nèi)資金到位率 | 年度內(nèi)資金到位率=實際到位/計劃到位×100%，含配套資金到位率。 | 到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分 | 3 | 3 |
| 資金到位及時性 | 資金是否及時到位；若未及時到位，是否影響項目進度。 | 及時到位：2分；未及時到位但未影響項目進度：1.5分；未及時到位并影響項目進度：0-1分 | 2 | 2 |
| 支出情況（10分） | 支出的相符性 | 項目的實際支出與預(yù)算批復(fù)（或合同規(guī)定）的用途是否相符，支出調(diào)整是否合理。 | 支出與預(yù)算批復(fù)相符，支出調(diào)整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有較多不符合現(xiàn)象：0-0.5分 | 1 | 1 |
| 財政資金使用率 | 財政資金使用率=實際使用財政資金的金額/財政資金實際撥付金額×100%。 | 財政資金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完為止 | 4 | 4 |
| 共性指標（45分） | 項目預(yù)算管理績效（15分） | 支出情況（10分） | 支出的合規(guī)性 | 項目的實際支出是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度及有關(guān)專項資金管理辦法等情況。 | 支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有違反現(xiàn)象：0-0.5分 | 1 | 1 |
| 支出的及時性 | 相關(guān)支出是否按合同約定及時結(jié)算。 | 按合同約定及時結(jié)算：2分，未及時結(jié)算但不影響項目實施：1.5分，未及時結(jié)算并影響項目實施：0-1分 | 2 | 2 |
| 預(yù)算執(zhí)行序時進度 | 各項支出執(zhí)行情況與預(yù)算執(zhí)行時間進度的相符程度。 | 各項支出與預(yù)算相符程度較高（上下浮動10%以內(nèi)）：1.5-2分；一般（上下浮動10-20%）：1-1.5分；較差：（上下浮動20%以上）：0-1分 | 2 | 2 |
| 項目財務(wù)管理績效（10分） | 會計信息質(zhì)量（6分） | 會計信息的真實性 | 項目支出的會計核算是否真實、準確和規(guī)范。 | 真實：1分；不夠真實酌情扣分，扣完為止 | 1 | 1 |
| 會計資料的完整性 | 相關(guān)會計資料是否完整。 | 會計資料（憑證、賬冊、報表）完整：2分；不夠完整酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 會計信息的及時性 | 已完成項目是否及時進行會計確認、計量和報告。 | 會計業(yè)務(wù)及時確認、計量和上報：1分；不夠及時酌情扣分，扣完為止 | 1 | 1 |
| 會計信息的準確性 | 項目支出是否按照會計制度要求分項目核算，核算是否準確。 | 支出分項目準確核算：2分；支出分項目核算，但不夠準確：1分；支出未分項目核算：0分 | 2 | 2 |
| 共性指標（45分） | 項目財務(wù)管理績效（10分） | 財務(wù)管理狀況（4分） | 財務(wù)制度的健全性 | 項目單位的內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度是否完整、合規(guī)；是否有項目資金管理辦法，并符合有關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定。 | 相關(guān)制度健全：2分；不夠健全酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 財務(wù)管理的有效性 | 項目的重大開支是否經(jīng)過評估論證（或工程預(yù)算審核），資金撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；財務(wù)管理制度是否按規(guī)定有效執(zhí)行。 | 財務(wù)、資金管理、會計核算等制度嚴格有效執(zhí)行：2分；不夠嚴格有效酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
| 個性指標（55分） | 產(chǎn)出指標（30分） | 數(shù)量指標（8） | （描述實現(xiàn)數(shù)量指標程度） | 是否達到財政支出績效目標確定的數(shù)量指標。 | 達到預(yù)定的數(shù)量指標：8分；達不到酌情扣分，扣完為止。 | 8 | 8 |
| 質(zhì)量指標（8） | （描述實現(xiàn)數(shù)量指標程度） | 是否達到財政支出績效目標確定的質(zhì)量指標。 | 達到預(yù)定的質(zhì)量指標：4分；達不到酌情扣分，扣完為止。 | 4 | 4 |
| 任務(wù)完成率 | 當年項目是否按計劃內(nèi)容及要求完成。 | 完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0 | 4 | 4 |
| 時效指標（6分） | 任務(wù)完成及時率 | 項目是否及時完成。 | 按計劃規(guī)定的時間完成：3分；每推遲一個月扣0.5分，扣完為止。 | 3 | 3 |
| 預(yù)算支出進度=資金使用單位資金實際支出/預(yù)算額度*100%。 | 6月、9月和12月的支出進度是否達到時序支出進度。 | 6月、9月和12月支出進度達到45%、65%、90%的時序支出進度的，分別得1分、1分和2分。若低于時序支出進度的，以“實際支出進度/時序支出進度*分值”計算得分。 | 3 | 3 |
| 個性指標（55分） | 產(chǎn)出指標（30分） | 成本指標（8分） | 資金投入 | 是否按批復(fù)預(yù)算支出項目資金。 | 按批復(fù)預(yù)算支出項目資金4分；未按批復(fù)預(yù)算支出項目酌情扣分，扣完為止。 | 4 | 4 |
| 成本控制率=項目資金實際使用額/預(yù)算額度*100%。 | 成本是否控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)。 | 成本控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)：4分；每超出1%扣1分扣完為止。 | 4 | 4 |
| 效益指標（20分） | 經(jīng)濟效益指標 | （描述實現(xiàn)經(jīng)濟效益指標程度） | 經(jīng)濟效益是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2 分，扣完為止。 | 5 | 5 |
| 社會效益指標 | （描述實現(xiàn)社會效益指標程度） | 社會效益是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2 分，扣完為止。 | 5 | 5 |
| 生態(tài)效益指標 | （描述實現(xiàn)生態(tài)效益指標程度） | 生態(tài)效益是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2分，扣完為止。 | 5 | 5 |
| 可持續(xù)影響指標 | （描述實現(xiàn)可持續(xù)影響指標程度） | 可持續(xù)影響是否達到預(yù)期目標。 | 達到預(yù)期績效目標：5分；一項未達到扣2分，扣完為止。 | 5 | 5 |
| 滿意度（5分） | 公眾或服務(wù)對象滿意度（5分） | 公眾或服務(wù)對象滿意度 | 受益群眾對項目建設(shè)是否滿意。 | 滿意度達≥90%得5分，每減少5%扣1分，扣完為止。 | 5 | 4 |
|
| 總分 |
|
|
|
| 100 | 99 |
|
第四部分：專業(yè)名詞解釋 （一）財政撥款收入：指本級財政部門當年撥付的資金。 （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。 （三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。 （四）其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。 （五）用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。 （六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 （七）結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。 （八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 （九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。 （十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。 （十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。 （十二）“三公”經(jīng)費：納入本級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。 （十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。 （十四）印刷項目：是我單位將新聞信息等內(nèi)容經(jīng)制版、施墨、加壓等工序，批量復(fù)制，把經(jīng)審核批準的印刷版，通過印刷機械及專用油墨轉(zhuǎn)印到承印物的過程。 （十五）網(wǎng)站維護項目：我單位主營梧州零距離網(wǎng)站，通過投入大量人力物力定期或不定期地更新網(wǎng)站內(nèi)容，保持網(wǎng)站正常運營，完善網(wǎng)站建設(shè)，提高網(wǎng)站整體質(zhì)量，不斷地吸引更多的瀏覽者，增加訪問量，擴大影響力。 （十六）專項業(yè)務(wù)項目：主要指稿費支出，即作者向報社雜志社投稿被采用后需要對其支付的報酬。
|
