目錄
第一部分：西江月文藝雜志社概況
一、主要職能
二、機構設置情況三、人員構成情況
第二部分：西江月文藝雜志社單位預算及“三公”經費預算情況說明
一、單位收支預算總體預算情況說明二、單位收入總體預算情況說明
三、單位支出總體預算情況說明四、財政撥款收支預算情況說明五、一般公共預算支出情況說明
六、一般公共預算基本支出情況說明
七、一般公共預算安排的“三公”經費情況說明八、政府性基金預算情況說明
九、2022年單位預算其他事項說明
第三部分：專業(yè)名詞解釋
第四部分：西江月文藝雜志社2022年單位預算報表（詳見附件）
一、單位收支預算總體情況表（預算公開01表）
二、單位收入預算總體情況表（預算公開02表）
三、單位支出預算總體情況表（預算公開03表）
四、財政撥款收支總體情況表（預算公開04表）
五、一般公共預算支出情況表（預算公開05表）
六、一般公共預算基本支出表（預算公開06表）
七、一般公共預算“三公”經費支出情況表（預算公開07表）
八、政府性基金預算支出情況表（預算公開08表）
第一部分：單位概況一、主要職能
出版文藝雜志，促進文藝發(fā)展。《西江月》雜志出版發(fā)行。
二、機構設置情況
西江月文藝雜志社屬于差額事業(yè)單位，內設一個職能科室，編輯部。
三、人員構成情況
西江月文藝雜志社人員編制總數(shù)10名，其中：差額事業(yè)編制10名。其中，在職在編人員3人，包括：行政在職在編人員2人，后勤人員1人。離退休人員6人。
第二部分：西江月文藝雜志社2022年單位預算及“三公”經費預算情況說明
一、單位收支預算總體預算情況說明
2022年收支總預算317383元，同比減少300元，下降0.09 %。收入包括：一般公共預算撥款；支出包括：文化旅游體育與傳媒支出。
2022年收支預算總體減少，主要是以下支出減少：根據(jù)相關規(guī)定減少了出版發(fā)行及相關印刷支出，使收入預算總體有所減少。
二、單位收入總體預算情況說明
2022年收入總預算317383元，同比減少300元，下降0.09 %。其中：
（一）一般公共預算撥款317383元，占收入總預算的100%，同比減少300元，下降0.09 %。。
（二）本單位無政府性基金預算收入，同比無變化。
（三）本單位無財政專戶管理資金資金收入，同比無變化。
（四）本單位無事業(yè)收入，同比無變化。
（五）本單位無事業(yè)單位經營收入，同比無變化。
三、單位支出總體預算情況說明
2022年支出總預算317383元，其中，基本支出預算257683元，占支出總預算的81.19%，同比無變化；項目支出預算59700元，占支出總預算的18.81%，同比減少300元，下降0.07 %。其中：
（一）文化旅游體育與傳媒支出317383元，占支出總預算100%，同比減少300元，下降0.09 %。
四、財政撥款收支預算情況說明
2022年財政撥款收支總預算317383元。收入包括：一般公共預算撥款317383元；支出包括：文化旅游體育與傳媒支出317383元。
五、一般公共預算支出情況說明
2022年一般公共預算撥款支出317383元，其中：基本支出257683元，項目支出59700元，具體支出預算如下：
（一）一般公共預算支出按支出功能分類科目劃分。
出版發(fā)行317383元，其中：基本支出257683元，項目支出59700元。主要用于出版文藝雜志，促進文藝發(fā)展。《西江月》雜志出版發(fā)行。
（二）按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算。
1.基本支出預算257683元，占一般公共預算支出的81.19%，同比無變化。其中：
工資福利支出預算257683元，占基本支出預算100%，同比無變化。
2.項目支出59700元，占一般公共預算支出的18.81%，同比減少300元，下降0.07 %。其中：商品和服務支出預算59700元，占項目支出預算100%，同比減少300元，下降0.07 %。
六、一般公共預算基本支出情況說明
2022年一般公共預算基本支出257683元，其中：
人員經費257683元，占基本支出預算100%。主要包括：基本工資。
公用經費0元。
七、一般公共預算安排的“三公”經費情況說明
（一）2022年部門預算全口徑安排的“三公”經費預算情況。
2022年部門預算全口徑安排“三公”經費支出預算0元，同比無變化。
其中：
1.因公出國（境）經費支出預算0元，同比無變化。
2.公務接待費支出預算0元，同比無變化。
3.公務用車費預算0元，同比無變化。其中：
（1）公務用車運行維護費支出預算0元，同比無變化。
（2）公務用車購置費0元，同比無變化。
（二）2022年一般公共預算資金安排的“三公”經費預算情況。
2022年一般公共預算安排的“三公”經費支出預算0元，同比無變化。具體是：
1.因公出國（境）經費支出預算0元，同比無變化。根據(jù)財政局統(tǒng)一要求，各部門一般公共預算安排的因公出國（境）費不編入部門預算，執(zhí)行中根據(jù)外事管理部門批準的年度出國計劃申請調整支出。
2.公務接待費預算0元，同比無變化。其中：本級經費撥款預算0元，同比無變化。
3.公務用車費預算0元，同比無變化。具體是：
（1）公務用車運行維護費預算0元，同比無變化。
（2）公務用車購置預算0元，同比無變化。
八、政府性基金預算情況說明
2022年本單位無政府性基金收支業(yè)務，因此沒有相應的政府性基金收支預算。
九、2022年單位預算其他事項說明
（一）機關運行經費預算安排情況。
單位機關行政運行經費財政撥款預算0元，單位出版發(fā)行安排317383元。其中：基本支出257683元；項目支出59700元，同比減少300元，下降0.09 %。主要原因是：根據(jù)相關規(guī)定減少了印刷支出。主要用于事業(yè)單位根據(jù)國家規(guī)定的基本工資和津補貼標準等安排的人員經費支出；按市本級公用經費開支標準安排的印刷費等日常公用經費支出。
（二）政府采購預算安排情況。
2022年政府采購預算0元，同比無變化。按采購資金類型劃分，一般公共預算撥款0元，財政專戶管理的資金安排0元。按采購項目類型劃分，集中采購0元，其中：貨物類采購0元、工程類采購0元、服務類采購0元；分散采購0元，其中：貨物類采購0元、工程類采購0元、服務類采購0元。
（三）國有資產的總體情況。
共有車輛0輛，其中：一般公務用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛。
截至2021年12月31日，資產原值合計579642.12元，其中：（1）土地、房屋及構筑物579642.12元，（2）通用設備0元，（3）專用設備0元，（4）文物和陳列品0元，（5）圖書檔案0元，（6）家具、用具、裝具等0元。
（四）預算績效說明。
2022年單位預算共有項目（含基本支出）2個，項目涉及金額317383元，全部項目（含基本支出）均制定了績效目標。其中：特定項目類1個，分別是：印刷支出59700元。
（五）國有資本經營預算收支情況說明
2022年本單位無國有資本經營預算收支業(yè)務，因此沒有相應的國有資本經營收支預算。
（六）其他情況說明
2022年本單位無其他情況說明。
第三部分：專業(yè)名詞解釋
1.一般公共預算撥款：是指本級財政當年撥付的預算資金,包含經費撥款、納入一般公共預算管理的非稅收入安排的資金、專項收入安排的資金、行政事業(yè)性收費收入安排的資金、罰沒收入安排的資金、國有資本經營收入安排的資金、國有資源（資產）有償使用收入安排的資金、其他收入安排的資金等。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
3.事業(yè)單位經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
4.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經營收入”等以外的收入。
5.上年結轉：指以前年度尚未完成、結轉到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
6.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經費和日常公用經費。
7.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
8.事業(yè)單位經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。
9.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
10.“三公”經費：納入本級財政預決算管理的“三公”經費，是指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公職人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
11.出版發(fā)行：本單位專指出版事業(yè)中編輯、印刷、發(fā)行三個方面的工作，也是出版社內部負責管理書稿印刷、生產方面的工作、包括圖書的總發(fā)、批發(fā)與零售。
第四部分：2022年單位預算報表
一、單位收支預算總體情況表（預算公開01表）
二、單位收入預算總體情況表（預算公開02表）
三、單位支出預算總體情況表（預算公開03表）
四、財政撥款收支總體情況表（預算公開04表）
五、一般公共預算支出情況表（預算公開05表）
六、一般公共預算基本支出表（預算公開06表）
七、一般公共預算“三公”經費支出情況表（預算公開07表）
八、政府性基金預算支出情況表（預算公開08表）
上述報表詳見附件。
